Software de facturación para autónomos preparado para Veri*Factu

Por qué un programa de facturación para autónomos es distinto

Como autónomo facturas poco volumen pero con reglas propias: retención de IRPF en servicios profesionales, gastos deducibles, modelos trimestrales y clientes que piden factura electrónica. Livegest aplica la retención automáticamente al cliente marcado como profesional y calcula el líquido a percibir sin fórmulas manuales.

• IRPF del 15 % (o 7 % en los primeros años) aplicado en la propia factura
• Numeración correlativa por serie, sin huecos ni facturas borradas
• Exportación a Excel y PDF para el trimestre de tu asesoría

El IRPF en la factura: 15 % y 7 % los tres primeros años

Si eres profesional (actividad de la sección segunda del IAE) y facturas a empresas, autónomos o entidades, tienes que practicar retención de IRPF en la factura. El tipo general es el 15 %. Si acabas de darte de alta puedes aplicar el 7 % en el año de inicio de la actividad y en los dos siguientes, siempre que no hubieras ejercido actividad profesional en el año anterior. La retención se calcula sobre la base imponible, nunca sobre el IVA, y no cambia lo que debes ingresar de IVA: solo reduce el importe que cobras, porque tu cliente ingresa esa retención por ti.

• Marcas el porcentaje en el cliente o en la propia factura y se aplica solo
• El PDF muestra base, IVA, retención y líquido a percibir, en formato es-ES
• No se practica retención cuando facturas a particulares ni cuando tu actividad es empresarial (estimación directa en sección primera del IAE)
• Si estás en recargo de equivalencia como comerciante minorista, no hay retención pero sí recargo
• Los importes retenidos quedan en un informe para cuadrar con el modelo 130 y con los certificados de retenciones

Los tipos de IVA que vas a usar: 21 %, 10 % y 4 %

En España conviven tres tipos: el general del 21 %, el reducido del 10 % (hostelería, transporte de viajeros, algunas obras de vivienda, determinados alimentos) y el superreducido del 4 % (pan, leche, huevos, frutas y verduras, libros, medicamentos, prótesis). Livegest guarda el tipo en el artículo, así que cada línea sale con el que le toca y el resumen de la factura desglosa las bases por tipo, tal como exige el reglamento de facturación.

• Operaciones exentas del artículo 20 de la Ley del IVA (formación reglada, sanidad, seguros, alquiler de vivienda): la factura se emite sin IVA y con la mención de la exención
• Recargo de equivalencia del 5,2 %, 1,4 % o 0,5 % cuando vendes a un minorista acogido al régimen
• Inversión del sujeto pasivo y operaciones intracomunitarias con la mención legal correspondiente
• IGIC en Canarias e IPSI en Ceuta y Melilla

Factura simplificada frente a factura completa

La factura simplificada (lo que antes llamábamos ticket) puede emitirse cuando el importe total no supera los 400 € con IVA incluido, o los 3.000 € en determinadas actividades como comercio al por menor, hostelería, taxis, peluquerías o aparcamientos. También sirve para las facturas rectificativas de una simplificada. Lleva menos datos: no hace falta identificar al destinatario ni desglosar la base y la cuota, basta con indicar el tipo aplicado o la expresión «IVA incluido».

• Si tu cliente necesita deducirse el IVA, tiene que pedirte factura completa con su NIF y domicilio
• Puedes convertir una simplificada en completa emitiendo la factura con los datos del destinatario
• Ambas generan registro de facturación encadenado y QR de cotejo: para Veri*Factu no hay diferencia

Lo que necesitas para el modelo 303 y el modelo 130

Livegest no presenta declaraciones ni te da de alta en ningún trámite: lo que hace es darte los datos cuadrados para que los rellenes tú o tu asesoría. Del lado del IVA tienes el informe de IVA repercutido por tipo y periodo, con las bases y cuotas ya sumadas, que es exactamente lo que pide el modelo 303. Del lado del IRPF tienes los ingresos del trimestre y las retenciones practicadas, que es la base del modelo 130 de pago fraccionado.

• Informe de IVA repercutido por trimestre y por tipo (21/10/4 %), exportable a Excel
• Listado de facturas emitidas con base, cuota, retención y estado de cobro
• Resumen anual para cuadrar con el modelo 390 y con el 190 de tu cliente
• Envío del paquete del trimestre a tu asesoría desde el portal, sin adjuntos por correo

App para facturar: emite desde el móvil

Livegest funciona en el navegador del móvil como una app para facturar instalable: la añades a la pantalla de inicio y emites al terminar el trabajo, en casa del cliente o en la obra. No hay licencia por equipo ni instalación, y lo que emites desde el móvil es la misma factura, con la misma serie y el mismo registro encadenado que si la hicieras desde el ordenador.

• Emisión en pocos toques a partir de artículos y clientes guardados
• Envío por correo o WhatsApp con enlace de pago por Stripe o Bizum
• Consulta de cobros pendientes y recordatorios automáticos

Veri*Factu para autónomos: 1 de julio de 2027

Si eres autónomo en estimación directa, tu software de facturación tiene que cumplir el RD 1007/2023 a partir del 1 de julio de 2027 (las sociedades del Impuesto sobre Sociedades entran antes, el 1 de enero de 2027). Cada factura genera un registro de alta con huella SHA-256 encadenada con la anterior y un QR de cotejo, y las facturas emitidas dejan de poder borrarse: se corrigen con rectificativa. Migrar antes de la fecha te evita hacerlo con prisas en pleno trimestre.

• Modo VERI*FACTU: los registros se remiten a la AEAT en el momento de emitir
• Modo no VERI*FACTU: se conservan firmados e íntegros a disposición de la Administración
• En Livegest lo tienes en todos los planes, también en el gratuito

Si hoy facturas en Excel o Word

Una hoja de cálculo o una plantilla de Word dejarán de servir cuando Veri*Factu sea obligatorio: no generan registro de facturación, no encadenan huellas, no llevan registro de eventos y se pueden modificar sin dejar rastro, que es justo lo que el reglamento persigue. La migración es más sencilla de lo que parece y no rompe tu numeración.

• Importa clientes y artículos desde CSV o Excel con mapeo de columnas y detección de duplicados por NIF
• Configura la serie y el número siguiente para continuar la correlación desde tu última factura
• Conserva el histórico anterior como archivo durante el plazo legal: no hace falta recargarlo
• A partir de la primera factura emitida en Livegest, la cadena de registros arranca y ya no se interrumpe

Preguntas frecuentes

Por sector

Cada oficio factura a su manera. Estas guías explican la casuística concreta de cada sector, con su vocabulario y sus reglas fiscales.

• Talleres de reparación de vehículos

  Presupuesto previo, orden de reparación, recambios y mano de obra, matrícula en la factura.

• Fontaneros, electricistas e instaladores

  Factura desde la obra, IVA 10 % o 21 % según el caso, partes de trabajo y desplazamientos.

• Abogados, asesorías y consultoras

  Igualas mensuales, provisiones de fondos, suplidos y retención de IRPF.

• Peluquerías, clínicas y estética

  Factura simplificada en mostrador, bonos de sesiones, IVA por servicio y cliente recurrente.

• Transporte y mensajería

  Albarán de carga y factura por porte, portes pagados o debidos y control de cobros.

• Tiendas online y ecommerce

  Factura automática de cada pedido, OSS para ventas a la UE y rectificativas por devolución.